岚皋县堰门镇人民政府

2017年度财政决算报告

一、部门(单位)情况

(一)基本情况。

1、主要职能。

堰门镇人民政府是行政机构一级单位，法人代表余林。

乡镇政府是我国最基层的行政单位，在基层的政治、经济、文化和社会生活中扮演者极其重要的角色，其职能的有效发挥直接关系到农村的民主建设、经济发展、文化建设和社会稳定等，是巩固国家政权的根基所在。单位主要职能为：(1)制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。(2)制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。(3)负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。(4)按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。(5)抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。(6)完成上级政府交办的其它事项。

2、机构和编制和人员情况，包括当年变动情况及原因。

2017年堰门镇人民政府下辖政府(本级)及一个学校(堰门小学)。人员编制情况如下，政府行政编制34人、事业编制15人，分人大，党委，政府，财政等分科目核算，按不突破总编制的前提下，内部有少许调整，今年年末实有人数49人，比上年度增加3人，其中计生站减少1人，财政所增加1人，农业站增加3人。年末政府事业单位实有人数49人正好和编制一致。

学校一共编制42人，实有人数21人，空编21人，目前制成空编的主要原因是近几年正式在编人员陆续退休，新补充招录的新进人员多数为特岗教师，目前不在编制计算内。

2017年年末，全镇纳入本级财政预算的行政事业单位共6个。

(二)当年取得的主要事业成效。

本年度，堰门镇以党的十九大和县镇党代会精神为指导，以脱贫攻坚统揽经济社会发展大局，突出脱贫攻坚、民生经济“两大抓手”，推进项目、产业、生态“三大建设”，烤烟产业及税收在全县范围内持续领先。农业产业结构不断优化、保障重点项目建设稳步推进、镇村财务管理进一步规范、文教卫生工作保障到位、乡镇创新服务型政府建设成效显著。去年综合考核，排名全县乡镇前列，本年度也持续为争先创优而努力。

二、收入支出预算执行情况分析

(一)收入支出预算安排情况

今年年初部门预算，我镇充分参照去年实际开支情况，紧紧围绕脱贫攻坚为重点、在保证单位基本运转的基础上，年初预计了工资的正常增涨，2017年我镇一共安排年初预算8615379.00元，其中：1、.一般公共服务支出4248898元2、教育支出2200623元。3、文化体育与传媒支出156727元。4、医疗卫生与计划生育支出318834元。5、.农林水支出1690297元。

(二)收入支出预算执行情况。

1、收入支出与预算对比分析

(1)政府年初收入预算4055465.00元，实际收入6438486.22元，其中财政拨款收入6438486.22 元，支出预算4055465.00元，实际支出6438486.22元，其中财政拨款支出6438486.22元。

计生站年初收入预算318834.00元，实际收入203908.00元，全部为预算拨款，实际支出203908.00元全部为财政拨款。

文化站年初收入预算156727.00元，实际收入155281.00元，全部为预算拨款，实际支出155281.00元全部为财政拨款。

财政所年初收入预算193433.00元，实际收入190990.00元，全部为预算拨款，实际支出190990.00元全部为财政拨款。

农业站年初收入预算1690297.0元实际收入1970901.00元，全部为预算拨款，实际支出1970901.00元全部为财政拨款。

堰门小学年初收入预算2200623.00元，实际收入2461362.00元，其中财政拨款1861673.00元(包含政府性基金预算财政拨款15000元)，其他补助收入拨款599689.00元。支出预算2200623.00元，实际支出2461362.00元

(2)预算收支和单位实际收支差异较大，主要是因为单位人员工资部分标准提高预计不到位，还有就是扶贫等项目增加超出了年初预算，提前无法预估。

2、收入支出结构分析

2017年镇所有单位收入合计11420928.22元，其中财政拨款收入10821239.22元(包含政府性基金预算财政拨款15000元)，其他补助其他收入(堰门小学)599689.00元；

其中政府收入6438486.22元、计生站收入203908.00元、文化站收入155281.00元、财政所190990.00元、农业站1970901.00元、堰门小学收入2461362元。实际支出11420928.22元都属于财政拨款及财政补助其他收入。

3、支出按经济分类科目分析

(1)“三公”经费支出情况，今年我镇三公经费支出84468.00元，基中公务用车运费维护55867.00元，公务接待费28601.00元，比上年减少6690.00元。

(2)会议费支出情况：会议费列支55125.00元，比上年减少2999.00元。

(3)培训费支出情况：培训费支出78608.00元，比上年减少22672.00元。

4、财政拨款支出支出分析。2017年我镇财政拨款支出11420928.22元，其中基本支出10499414.22元，比上年减少5097238.43元，相应政策号召缩减各项支出。项目支出921514.00元，比上年增加500524元，主要由于加大了扶贫项目资金支出力度。

(三)年末结转和结余情况

2017年年末我镇政府财政资金支出良好无结余。本年我镇督促各单位加快支出进度，今后我镇将进一步加快平时支出进度，避免年终打乱仗。

(四)当年预算执行在存在的问题原因及改进措施

2017年我镇预算主要要以下几个问题，

1、预算还不精细，准确，存在预算到部门，考虑未来的不确定因素不全面，造成预算编制不准确，造成调整预算和年初预算出入较大。

2、预算执行时，未百分百按预算进行开支，有时有人为改变预算的行为。

今年我镇将强化预算编制，力争做到精细化编制年初预算，尽可能考虑到各种未知因素，并严格按预算执行，尽可能做到有预算就开支，无预算不开支。提高我镇预算编制和执行水平。

三、资产负债情况分析

(一)资产负债结构情况

2017年底我镇行政单位拥有资产总额为6834748.42元，负债总额7341.52元，净资产6827406.90元.从整体看2017年资产总量较上年略有减少，主要原因是2017年处置2016年资产清查出的报废资产和盘亏资产，固定资产增加和处置报废相抵消，大体与去年持平，略有降低，上年度加大了往来款清理，所以年末负债负债较少。

(二)资产负债对比分析

进行连续年度的对比，分析部门资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。2017年资产负债率相对较低。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

(一)本部门财务管理、财务组织、编报、审核情况

我镇各预算单位从2016年1月起，实行国库集中支付，政府，和学校分别进行独立核算，各单位都有专人负责会计、出纳、及档案管理工作。在上级政府和财政部门的统一领导下，镇财政审计所，负责对各单位财务收支进行监督和业务指导。各单位都成立了财务监督小组，加强内部监督。日常工作中坚持一月一对账。保证会计信息的准确和完整。以后我镇将从加强政府和财政审计监督入手，进一步规范各单位的财务行为，加强各单位会计业务培训，探索切合单位实际的财务管理办法。严格执行上级各项规定。保证发挥各单位的资金产生最在效益。

(二)本部门决算公开工作，主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况

我镇部门决算是在镇财政审计所统一安排，成立了年终决算工作领导小组，年度终了，首先督促各单位加快支出进度，做到应支尽支，减少资产积压，另一方面加快日常账务处理节奏，要求年底每天发生业务必须当天登记入账，年度结账后，本着一切从账务数据以依据，各单位集中整理决算数据，使用统一决算软件填报决算报表，由镇财政所汇总后统一到县进行汇总上报。

五、坚持依法理财，强化科学管理，保质保量完成2018年财政预算

2018年，我们将从以下方面入手，积极做好全年的财政工作:

(一)加强财源建设，努力增加财政收入。全力培育烤烟产业稳定税源，为药材、山林经济、魔芋等主导产业服务，确保实现农民增收、财政增长。积极协助国税、地税抓好本辖区内耕地占用税和契税的征管。

(二)强化财政支出管理。我们要牢固树立过紧日子的思想，精打细算，节支增效，全面强化财政支出管理。一要加强财政资金统筹使用，将支持方向相同、扶持领域相近的专项资金，统筹整合使用。二要压缩一般性支出。严格控制 “三公”经费预算、支出，合理压减会议费、招待费、公务用车维护费等一般性支出，确保“三公”经费较上年只减不增。三要严肃财经纪律。坚持勤俭节约，推进中央八项规定常态化。四要深入搞好村级财务审计工作，加大监督力度，杜绝“小金库”、坐收坐支等违纪违规现象发生。

(三)着力保障改善民生。要按照“守底线、保重点、补短板、可持续”的原则，完善民生政策，坚持“雪中送炭”，不搞“锦上添花”。今年民生工作要重点抓好三件事：一是脱贫攻坚。积极落实中省市县扶贫政策，加大统筹使用力度，全面推进涉农资金整合工作，确保扶贫投入力度不减。加快改善基础设施和基本公共服务，做好扶贫搬迁、产业和生态、教育、医疗救助和社保兜底等“八个一批”精准扶贫工作。全过程监督扶贫资金使用，确保扶贫资金安全规范高效使用。二是严格执行上级关于惠民资金使用管理的有关规定，确保专款专用，坚决做到不截留、不挪用、不扣款、不拖延、及时足额发放。三是积极做好低保、五保、老年人、孤儿、残疾人生活补贴等社会保障资金的发放和兑现工作；

(四)全面深化财政改革。一是继续深化完善镇级国库集中支付改革，镇级所有预算支出必须纳入国库集中支付，推进公务卡制度全覆盖，确保镇级国库集中支付和公务卡制度改革全面同步实施。二是大力清理沉淀、盘活存量、整合专项。三是严格往来款项管理，杜绝借款的发生。四是严禁违规新增对外借款，杜绝新增债务发生。五是实施“一卡通”支付方式改革，今年要逐步将多部门分散管理、一项一卡形式发放的生产性、生活性补贴全部纳入“一卡通”集中发放。

(五)统筹兼顾，搞好相关财政工作。一是认真搞好村级一事一议财政奖补工作，积极争取奖补项目资金，解决村级公益事业资金缺口。二是政府非税收入实行 “收支两条线”管理。三是做好医疗保险金、住房公积金、失业保险金的归集和管理工作。四是加强国有资产管理，严格按照资产购置、使用、处置、报废等程序审批，防止国有资产流失。五是深化政府采购制度改革，严格执行配置标准，杜绝超标采购，实现政府采购全覆盖。

(六)切实做好财政干部队伍建设。一是按照“一岗双责”的要求，开展作风教育，积极落实党风廉政建设责任制，带头做到廉洁自律，依法行政，规范有序的财政运行机制，自觉接受人大以及社会各界的监督。二是改进工作作风，不断提高服务质量；努力提高服务本领。三是健全内部管理制度，加强日常监督工作，杜绝违法违纪事件发生。

附件：1.2017年堰门镇一般公共预算支出执行情况表

2.2017年堰门镇一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出表